財務稽核工作內容計劃安排

由佚名分享時間：2024-04-07 17:36:02 加入收藏我要投稿點贊

財務稽核工作內容計劃安排8篇

稽核要辦理會計證年檢工作、做好財務軟件升級的審查，微機記帳單位的定期檢查驗收工作。今天小編整理了財務稽核工作內容計劃安排范文大全供大家參考，一起來看看吧!

財務稽核工作內容計劃安排【篇1】

第一章總則

第一條為加強對我縣農村信用社各項業務活動的管理，規范經營行為，明確稽核工作職責，強化各項規章制度的貫徹落實，結合我縣實際制定本制度。

第二條聯社稽核部門工作人員及聯社駐片稽核員根據年度工作計劃和領導授權對農村信用社及其所有營業網點開展稽核工作，對單位、部門負責人及其他員工在一定時期內的任職或從業責任進行審計。

第二章目標和原則

第三條稽核工作應達到的工作目標是：確保國家法律規定和內部規章制度的貫徹執行;確保__聯社發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現;確保風險管理體系的有效性;確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。

第四條稽核工作必須堅持“統一領導、分級管理、平行監督、相對獨立、關口前置”和“依法、依規”的原則。

第五條稽核部門和稽核人員開展稽核工作以及辦理稽核事項應當堅持原則，遵紀守法、客觀公正、實事求是、廉潔自律、嚴守秘密。

第三章稽核內容

第六條對農村信用社稽核監督的主要內容：農村信用社經營活動在生產，發展過程中以及最終結果的合法(合規)性、真實性、效益性、安全性、效率性。按稽核方式分為常規稽核、專項稽核和經濟責任及離任稽核。

一、月度常規稽核。駐片稽核員每個月必須對所管稽核片內各信用社的基本業務操作，資產負債比例管理和貸款管理等情況進行一次稽核檢查。

(一)稽核檢查基本業務操作制度執行情況：

1、稽核檢查出納制度執行情況。

2、稽核檢查會計制度執行情況。稽核檢查信用社有價單證，重要空白憑證的保管和領用情況，印章、密押管理情況，是否堅持交叉復核，日清月結，是否堅持執行支付結算規定，是否做到賬務“六相符”。

3、檢查安全保衛工作情況。重點檢查安全設施及安全保衛制度執行情況。

4、對信用社的營業網點進行檢查，每月檢查一次分社、儲蓄所會計、出納制度、安全保衛制度執行情況。

(二)稽核檢查并全面、客觀地評價信用社的金融風險狀況。

1、依據銀監會農村合作金融機構風險評價和預警指標體系進行計算和考評。

2、對未達到或超過規定水平、比例的要責成信用社采取相應措施限期改正。

(三)稽核檢查貸款管理水平和貸款質量。

1、稽核檢查信用社是否存在賬外經營，以貸收息、貸新還舊等違規經營行為。

2、稽核檢查新貸款是否堅持“三查”制度和“審貸分離”、授權授信等制度，檢查每筆貸款是否落實了責任制。

3、稽核檢查新的每筆貸款投向是否符合政策要求，金額是否適當，手續是否完備，擔保、抵質押是否真實合法、有效。

4、稽核檢查新的每筆貸款的利率確定是否正確。

5、稽核檢查貸款形態是否真實，到期和不良貸款清收情況，貸款清收責任是否落實到人，是否與個人收入掛鉤。

二、季度常規稽核。稽核人員每個季度必須對所管稽核片內各社的財務管理，業務發展經營業績，計算機操作和管理情況進行一次稽核。

(一)稽核檢查財務管理情況：

1、稽核檢查財務收入是否真實，有無以貸收息現象，是否執行加罰息規定，大額借款是否按季結息。

2、稽核檢查財務支出是否合理、合規，特別是招待費、差旅費、修理費、其他費用及對個人的各項費用開支等是否符合規定，是否突破聯社下達的綜合費用率計劃，新增固定資產是否按規定報批，并控制在規模之內，有無任意提高開支標準，擴大開支范圍的行為。

3、稽核檢查應收應付款項和業務周轉金等過渡性資金，收付是否符合規定。

4、稽核檢查信用社是否提足撥備。是否及時足額計提應付利息、固定資產折舊和呆賬準備金等，是否存在少提或不提現象。

5、稽核檢查當期盈虧的真實性，有無虛盈少虧或虛盈實虧現象，利潤分配和股金分紅是否符合制度規定。

(二)稽核檢查經營目標完成情況：

全面稽核檢查和核實信用社經營目標責任制各項指標完成的實績，作出客觀評價。

(三)稽核檢查信用社對計算機的管理和操作情況。

1、檢查信用社是否加強對計算機的管理，是否存在一人多崗現象。

2、檢查信用社是否違反專機專用、專人負責制度，上機瀏覽下載與信用社業務無關活動的內容及以各種方式與未經聯社認可的計算機進行連接。

3、檢查信用社計算機操作人員是否堅持密碼設置規定，是否泄密，是否堅持定期更換制度。

4、檢查信用社是否堅持業務數據磁盤備份并異地保管規定。

5、現場檢查計算機操作員是否堅持離機后將系統退到初始狀態規定。

6、稽核檢查是否使用合法憑證的輸入數據，是否有無憑證的數據及非法操作。

7、稽核檢查是否擅自修改數據和程序，是否有復制資料和非法輸入數據。

三、專項稽核。根據上級管理部門的布置及縣聯社年度稽核工作計劃對某一稽核內容進行專項稽核檢查。

四、經濟責任及離任稽核：接受委托對轄屬單位負責人任期的經濟責任及離任進行稽核，評價經營效益、業務發展、風險控制、安全質量、文明建設等目標完成情況及真實程度，并且評價其為爭取目標實現所采取的管理決策措施。

第四章稽核方法與程序

第七條稽核部采用日常監督和稽核檢查兩種方式履行職能。根據不同稽核任務、項目和內容，可進行非現場稽核和現場稽核，常規稽核或專項稽核，交叉稽核和委托稽核。

第八條月度和季度常規稽核是駐片稽核員的日常工作，必須定期到管轄片的信用社進行現場稽核。

第九條專項稽核是根據上級管理部門或聯社領導的指示，運用規范統一的標準和方法，對某項業務或某個專題進行全面檢查。

第十條稽核部實施非現場稽核主要程序

(一)確定監督事項;

(二)確定報送資料;

(三)整理、分析、評價;

(四)質詢、核實;

(五)提出稽核報告和處理意見;

(六)信息反饋。

第十一條稽核部門實施現場稽核的一般程序，主要包括：稽核準備、現場實施、稽核報告、稽核處理和檔案整理五個階段。

第十二條駐片稽核員要在每季或每次重大稽核終結后，3日內寫出稽核報告一式三份，經與被稽核的單位負責人共同簽章后，一份交被稽核單位，一份交聯社，一份稽核員留存。對稽查出來的一般問題，稽核人員可按聯社有關規定直接進行處理，并責成被查單位按稽核意見糾正;如屬嚴重違反國家法律、法規和財經紀律的，需要給予有關責任人行政處理的，駐片稽核員提出具體意見，報請聯社研究處理。被稽核單位和個人對“稽核結論和處理決定”有異議，應在接到“稽核結論和處理決定”后十五日內，向聯社提出申訴，聯社要在30個工作日內做出復審意見。

第十三條稽核部門可對被稽核單位執行“稽核結論和處理決定”的情況進行后續稽核。

第十四條建立稽核報告制度。駐片稽核員要按月向聯社報告，稽核中發現重大問題，應立即報告聯社。對不及時如實報告造成嚴重后果的，要追究當事人的責任。第十五條建立稽核檔案管理制度。縣聯社按信用社建立稽核檔案。稽核報告、稽核結論和處理決定，稽核決定執行報告為重要稽核檔案資料。

第五章稽核工作職責、職權、紀律

第十六條稽核部門主要職責是：

(一)對系統內貫徹執行國家金融、財經等法規制度情況進行監督;

(二)對內控制度進行綜合管理，對各項規章制度、操作規程的建立和健全及執行情況進行稽核;

(三)擬定稽核工作計劃和稽核工作制度;

(四)對資產、負債和所有者權益的真實性、合規性進行稽核;

(五)對信貸計劃執行情況、財務收支、決算等進行稽核;

(六)對各項貸款的風險管理和風險狀況進行稽核;

(七)對系統內授權授信執行情況進行稽核;

(八)對客戶信用評級工作進行稽核;

(九)對中間業務和其他表外業務進行稽核;

(十)對計算機的業務軟件開發、操作和管理情況進行稽核;

(十一)接受委托對轄屬單位負責人任期的經濟責任及離任進行稽核;

(十二)定期報告工作，總結交流工作經驗;

(十三)完成領導和上級稽核部門交辦的其他有關事項。

第十七條稽核部門的主要權限：

(一)有權根據工作需要進行調查、質詢，索取有關文件資料，參加有關會議和活動，在計算機網絡上享有較高的業務信息訪問限權;

(二)有權審查各種憑證、賬簿、報表、會計決算;核實資金和財產;檢查貸款項目管理資料和檔案;審查各種軟件及檢查涉及的其他資料;

(三)有權對違反國家有關法律法規及行業規章制度的行為，提出稽核意見和稽核決定;稽核意見是根據稽核事實對被稽核單位提出加強內部管理與控制的整改建議;稽核決定是根據稽核事實對被稽核單位給予一定形式的處理決定，具有強制性;

(四)重大情況有權越級向領導和上一級稽核部門專題匯報;

(五)稽核部門對監督檢查中發現的違法違規問題應依據有關法規提出糾正和處理意見;對造成重大責任事故和經濟損失的單位主要負責人和直接責任人，應提出處理建議;對于涉嫌重大違規違紀的或大案、要案的，可提出移交紀檢監察部門處理的建議。

第十八條檢查被稽核單位的業務庫現金、金銀、有價證券及其他財產、物質時，有權逐項檢查。

第十九條稽核部門在實施稽核時，對稽核中的涉嫌問題，可以向被稽核單位和有關個人進行質詢、調查，索取有關證明材料、資料和會議記錄，必要時有權召開有關調查、座談或匯報會。

第二十條稽核部門在實施稽核時，因被稽核單位不如實提供相關材料或故意阻撓，致使無法實施稽核的，可提出對有關責任人的處理意見。

第二十一條稽核工作紀律

一、遵紀守法，忠于職守;

二、堅決執行聯社理事會決議;

三、嚴禁壓制批評、打擊報復;

四、嚴禁弄虛作假、欺騙領導和群眾;

五、嚴禁受賄或利用職務之便為自己和他人謀取私利;

六、嚴禁濫用職權，侵害國家、集體、群眾利益;

七、嚴禁泄露國家秘密和工作秘密;

八、嚴禁違反社會公德，造成不良影響;

九、嚴禁其他違反紀律的行為。

第六章稽核工作職責考核辦法

第二十二條對稽核部門的考核實行百分制考核，履行稽核工作職責50分，聯社及上級檢查20分，發生責任案件30分。

一、履行稽核工作職責(50分)

(一)按月對全轄內貫徹執行國家金融、財經等法規制度情況進行監督(4分)，缺一個月扣4分，缺一個社扣1分，缺一個網點扣0.5分。

(二)制定年度稽核工作計劃，按季或按月組織實施(4分)未制定工作計劃不得分，按計劃少一次扣1分。

(三)制定和完善稽核工作制度(4分)，制度不健全的扣2分，制度過時未及時組織修訂的扣1分。

(四)按月對各項規章制度，操作規程的執行情況進行稽核(4分0，對違規違章逆程序操作應查出未查出的一項一次扣0.5分，整改處理不到位的一項一次扣0.5分。

(五)對資產負債和所有者權益的真實性、合規性進行稽核(4分)，按應查出未查出違規金額扣分，每十萬元扣1分，扣完為止。

(六)按季對信用社經營目標，信貸計劃執行，財務收支等進行稽核(4分)，缺一次扣2分，缺一個社扣1分。

(七)按季對全轄業務用計算機的操作和管理情況進行稽核(4分)，缺一次扣2分，缺一臺機未檢查扣0.5分。

(八)準確及時，真實報送各種風險監測報表(4分)，錯報、漏報一次或一種扣1分。

(九)重大問題立即報告(3分)，應報告未報告一次扣3分。

(十)接受委托對轄屬單位負責人任期的經濟責任及離任進行稽核(4分)，缺一人次扣2分，稽核報告內容不完整扣1分。

(十一)按季對授權授信執行情況，客戶信用等級評級工作進行稽核(3分)。按應查出違反授權授信、信用等級評定規定相應扣分。

(十二)按季下發稽核通報并組織對駐片稽核員考評(4分)，缺一次通報扣1分，缺一次考評扣1分。

(十三)完成領導和上級稽核部門交辦的其他有關事項(4分)，未完成一次扣2分，領導和上級不滿意扣1分。

二、聯社及上級組織檢查(20分)

(一)聯社定期(半年)或不定期組織人員對稽核工作進行再稽核(10分)，再稽核出存在問題原稽核部門查出并糾正處理的不扣分，查處糾正不到位的每項(件)扣2分，原稽核部門未查出的每項扣5分。

(二)上級和監管部門隨機檢查(10分)，按檢查出存在問題的多少、大小、及性質的嚴重性相應扣分。

三、發生責任案件(30分)

(一)發生十萬元(含10萬元)以下案件(5分)。

(二)十萬元至二十萬元(含20萬元)案件(10分)。

(三)二十萬元以上案件(15分)。

(四)發生10萬元以上案件分清責任，相關責任稽核人員調離稽核工作崗位，并給予案件金額的5%的經濟處罰，觸及行政處理的給予相應的行政處理。

(五)發生二十萬元以上案件的稽核部經理自動引咎辭職，觸及行政處理的給予相應的行政處理。

第七章考核要求和獎懲

第二十三條每季度由聯社崗位責任制考評小組對本專業的崗位責任制執行情況進行考評。分為較好90分以上，合格80-90分，不合格80分以下。

一、考評得分90分以上(含90分)獎勵辦法：

1、表揚;

2、優先參加部室評優評先;

3、給予適當物質獎勵;

4、上級規定的其他獎勵措施。

二、考評得分80分(含80分)至90分的，基本上履行了工作職責考評結果為合格。

三、考評得分80分以下的考評結果為不合格，處罰辦法有：

1、批評;

2、對負責人進行經濟處罰;

3、給予部門負責人行政處分 ;

4、給予部門負責人解聘職務處理。

第二十四條稽核部門因做出錯誤的處理決定，給被稽核部門(單位)造成重大經濟損失的給予稽核部門負責人相應的行政處分。

因稽核人員玩忽職守，對重大問題失察造成嚴重后果或發現重大問題故意隱瞞不報告的在追究當事人責任的同時，追究其有關稽核人員的責任。

第八章附則

第二十五條本制度由__縣農村信用合作社聯合社解釋，本制度有關條款如與上級規定不一致的，依上級規定為準。

第二十六條本制度自頒發之日起實行。

財務稽核工作內容計劃安排【篇2】

一、目的

財務稽核是企業內部控制制度的重要組成部分，其目的在于防止財務人員在日常工作上的差錯和舞弊行為，并對出現的疏忽、錯誤等及時加以糾正或者制止，規范會計行為、提高會計工作質量。

三、稽核工作依據

1.《會計核算制度》

2.《財務管理制度》

3.公司對外簽訂的各項合同

四、工作內容

1.根據公司簽訂的各項合同，預算指標，審核各項財務收支。

2.根據每日實際經濟業務發生逐筆進行會計憑證復核。

3.檢查財產物資。

4.檢查票據管理。

6.檢查印章管理。

7.檢查會計檔案保管。

8.稽核拾五完畢，出具稽核報告。

五、工作安排

1.安排稽核人員認真閱讀學習《會計核算制度》和《財務會計制度》，以及相關對外簽訂的合同要件。

2.調用合同原件，并對合同記載的條款審核憑證編制情況。

3.根據費用預算數據，嚴密跟蹤費用預算執行情況。

五、具體工作要求

(一)現金管理

1、財務備用金由出納員專門負責管理，符合不相容職務相分離的規定

2、財務備用金是否存于專門的保險柜中，鑰匙是否由出納保存

3、出納是否每周及月末盤點財務備用金并與現金日記賬及NC賬核對一致，財務負責人或會計是否定期監盤或抽盤，現金盤點表是否妥善存檔、定期裝訂

4、稽核當日對財務備用金進行盤點，檢查是否賬實相符、賬賬相符

5、如無特殊情況，財務備用金不得超過規定的最高限額5000元

6、是否有挪用財務部備用金、白條頂庫等情況發生

7、檢查現金日記賬，出納是否每日逐筆順序登記

8、對收取的現金是否開具足額收據并交給交款人，是否存在一人同時負責收款和開具收據的情況

9、財務備用金與營業備用金分開保管，不得混放、混用

10、財務人員不得替其他員工領取工資及報銷款，并存放于財務部

11、大額現金存取嚴禁1人經辦，陪同人應有書面簽字記錄

12、營業款送存是否已經采用上門收款方式，上門收款頻率是否合適

13、檢查現金使用范圍是否符合財務制度規定，是否有為其他單位或個人套取現金的行為

14、不得將現金支票直接交與非財務人員用于支付費用

15、個人出差借款是否于一周內辦理報銷及還款。

16、對個人借款是否每月清理，超過1個月未歸還的是否定期通報，超過2個月不歸還的是否扣工資;對于員工離職是否由財務檢查欠款情況并簽字后辦理離職

17、其他事項

(二)銀行存款

1、支票等各項重要票據的領購、簽發、作廢是否由出納登記專門的登記簿，作廢支票是否嚴格按照統一制度規范處理

2、支票等各項重要票據是否保存于保險柜中

3、是否對各開戶行的開戶許可證、印鑒卡等銀行專項證照進行妥善存檔

4、銀行余額調節表是否由會計編制，編制是否及時;銀行余額調節表格式是否按院線統一格式，是否和NC余額和銀行對賬單一致;是否有財務負責簽字復核并妥善存檔;是否存在無長期未達賬項，是否所有銀行均編制調節表，未有遺漏

5、財務負責人或會計每月末對出納保管的支票等重要票據進行盤點，盤點記錄與現金盤點表一起存檔

6、出納員是否每日、及時、逐筆順序登記電子版銀行存款日記賬，帳實一致，與NC總賬核對一致

7、對于支票作廢是否嚴格按照統一規范進行處理

8、嚴禁出借、出租公司銀行賬戶(或支票)以及違規協助他人套取現金

9、公司開立的所有賬戶，包括網上銀行是否均經過上級財務部門審批

10、網上銀行的是否經三人以上授權方可進行轉賬支付業務

11、現金支票只能用于提取現金，不得直接用作支付手段

12、在對外辦理支票付款時，支票存根、付款審批單及支票登記簿上是否均有經辦人帶領的客戶或本公司經辦人簽字。

13、支票密碼器應放置于出納保險柜中保管

14、一個公司所轄兩個以上影城，應指定一名出納員經管支票等重要票據，辦理銀行支付業務

15、大額銀行轉賬支付款項是否要求銀行電話通知確認的約定

16、網上支付是否設定每筆、每天支付限額

17、其他事項

財務稽核工作內容計劃安排【篇3】

一、工作思路：

以防控操作風險為核心，推進稽核審計任務制度化，稽核檢查程序化，稽核文檔格式化，稽核責任明晰化，稽核處罰標準化，擴大稽核審計范圍和深度，提升稽核審計能力，進一步促進我區聯社依法合規經營穩步發展。

二、具體工作：

1、安排兩次序時稽核。對20__年6-11月全面業務開展稽核檢查，對存在的問題通過現場輔導糾改、發整改通知書、限期整改、違規積分、以及處罰相關責任人等方式手段，強化合規意識，規避操作風險。

2、安排兩次專項稽核。一是對信用社對公賬戶管理專項檢查主要是開戶的合規性、使用的規范性、對賬的及時性檢查。二是對20__年新增貸款專項稽核檢查，重點是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風險點，為進一步體提高信貸工作質量提供更可靠地決策依據。

3、加強后續稽核檢查，確保糾改到位。采取“人盯社”包片稽核，后續再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部門人員加強學習、強化培訓，推行稽核人員到一線業務崗位實踐制度，增強非現場稽核能力。

2、改進稽核審計方式提高效率，非現場和現場稽核相結合，

合理收集業務操作風險點，做到全方位、多角度、分層次地立體稽核。

3、加強內控建設，強力推進稽核管理規范化。重點落實省聯社稽核審計“主審制”和辦事處的稽核審計工作問責制。實施有效約束的質量控制機制，完善內部審計工作責任制度，建立統一的《稽核人員工作日志》對下鄉執行任務和整理資料全程予以如實登記，制度管人管事的長效機制。

四、存在問題：

1、稽核人員學習不夠，素質有待提高。今年稽核人員變動后，新到稽核崗位人員較多，雖然稽核審計部對稽核人員的學習培訓作了計劃，規定了稽核人員必學篇目和制度規定，規定了學習時間，但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間不統一，所以組織學習的時間相對較少。

2、稽核工作創新不夠。由于今年聯社成立事后監督中心，業務傳票統一上繳聯社保管，針對這一變化，稽核審計工作沒有相應的應對措施，對基層社的序時稽核不全面，容易留下死角。

3、稽核力量不足，稽核任務完成不理想。我聯社現有專職稽核人員5人，按省聯社標準不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數較多，對自身稽核任務有所耽誤。

3、稽核的廣度和深度不夠。一是對會計出納業務的稽核在一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準，而對業務合法性，操作的合規性，以及操作風險和道德風險關注不夠。二是對貸款

業務的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對貸款真實性以及貸款發放的合規性分析檢查不夠。

4、信息不對稱，對一線人員素質風險防范不夠。在稽核過程中，更多的是看現場操作，而對柜員平時執行制度的情況了解不夠;報表、帳冊看得多，找職工座談少，對職工的所思、所想了解得少。

財務稽核工作內容計劃安排【篇4】

20__年，是我__聯社實行統一法人的第一年，是農村信用社繼續深化改革的關鍵年，也是進一步強化農村信用社管理，促進各項業務發展上臺階的重要一年，在新的一年里，為了做好__聯社的稽核工作，充分發揮稽核工作在信用社業務經營中的監督作用，根據《__農村信用社稽核工作暫行規定》《__農村信用社稽核工作報告規定》，結合本轄區工作實際，今年稽核科將改變以往稽核工作方式、方法，由稽核人員包片改為分組派駐制，日常以序時稽核為主，圍繞聯社中心工作，適時集中開展專項稽核，做到稽核工作年度有計劃，月月有任務（工作計劃將以表格形式發至各組），以確保稽核工作的數量和質量，促進我郊區聯社各項業務的迅速、健康發展。現將20__年稽核工作具體安排如下：

一、工作安排。

（一）、常規稽核：月度常規稽核計劃表由各小組組長填制，稽核內容為《安徽省農村信用社稽核工作暫行規定》中第三十一條的實時稽核內容和定期稽核內容，在沒有專項稽核任務的情況下，常規稽核時間必需保證全年180天，常規稽核情況每月初由各小組組長在稽核工作例會上書面匯報，在現場稽核時同時應登記稽核檢查登記簿。

（二）、專項稽核：

（1）開展對農村信用社20__年度會計決算工作真實性專項稽核（20__年1月15日前結束）；

（2）、對轄內各網點（包括分社、儲蓄所）開展重要憑證，印章保管、使用情況專項稽核（1——2月）；

（3）由各組稽核員牽頭，抽調組織力量，開展信貸管理大檢查，稽核面為50％，重點是信貸支農情況以及貸款發放的真實性、合規性稽核，要求外部核對面為近兩年新增貸款戶數的10％——20％，（2——5月）；

（4）開展業務收入、財務收支真實性，合規性專項稽核（6月末——7月初）；

（5）、選擇部分社，對其資本狀況、內控制度、風險狀況及業務經營的合規性、真實性等方面進行了重點全面檢查。具體是：__、__、__、__、__、__、__、__八個信用社（7月）。

（6）計算機操作專項稽核（8月）

（7）、對20__年度已進行全面稽核的__、__、__、__、__、__、__、__8個信

用社進行后續稽核（10月）

（8）圍繞聯社中心工作和上級聯社指示，完成臨時性稽核任務

二、規范稽核工作程序

規范稽核工作程序和稽核工作行為，加強現場稽核管理，提高稽核質量，控制稽核風險，落實稽核工作責任制是對今年稽核工作人員提出的新要求，各稽核小組和稽核成員必須嚴格按照《__省農村信用社稽核工作操作規程》實施現場稽核。注意重點：一是在稽核前要做好稽核準備，明確人員職責，制定稽核方案，稽核前下發“稽核通知書”；二是在稽核實施時要做好進退場會議記要，以稽核底稿全面反映工作過程，注意稽核方法和工作技巧，力求全面、真實、準確的反映稽核工作情況，三是要在“稽核事實和評價的基礎上”做好總結和反饋，及時、全面地完成稽核報告和稽核項目總結。實行稽核責任追究制，各稽核員要對自已審查簽字的稽核內容全面負責。

三、加大稽核處罰力度

今年的稽核工作要以科學、合理地發放支農貸款、提高資產質量、規范信貸操作行為以及狠抓財務收入等為重點，重點要加大有章不循，有令不止，違反信貸、財務制度，違規發放的壘大戶、跨區域、化整為零、越權貸款、亂開支、下甩費用、隨意調整帳表數字、隨意在過渡性科目墊支不合理費用，息轉本、無正當理由擅自降低貸款利率，不執行“一分四雙”制度，不堅持錢、帳分管，不按時查崗查庫等違規違章和弄虛作假行為的處罰力度。凡在今后的稽核檢查中發現違反上述項目中的一項或聯社信貸、財務部門制訂的規章制度、辦法、細則的，稽核科將依據相關處罰規定下發“稽核意見書”和“稽核處罰決定”聯嚴肅處理，決不姑息遷就。

以上計劃妥否，請予審定。

財務稽核工作內容計劃安排【篇5】

第一部20__年工作總結

20__年，廣陽營銷中心稽核組以“發現問題、分析問題、解決問題”為目標，通過強化基礎管理、細化管控措施、嚴格督促執行、落實效果跟蹤等措施，認真開展稽核崗位工作，一年中，稽核組管轄范圍內的人工審核工單稽核準確率、稽核系統工單差錯率、客戶資料歸檔和準確率等考核指標均

較好完成公司規定指標，為廣陽分公司業務發展把好了關口，現將這一年中的工作總結匯報如下：

一、強化業務通知學習，部門員工稽核能力不斷提升

20__年，稽核組重點強化基礎管理，狠抓業務通知的.學習和掌握，努力提高各類業務點的稽核能力。組內規定，對于公司新發的業務通知，做到及時查閱，主動學習，有疑問第一時間與業務部門溝通，及時、準確掌握新的稽核點。稽核組定期組織對業務通知稽核點的集中學習和討論，通過互助提醒和稽核范圍輪換的方式，提高員工對稽核點的掌握能力，在市公司每月組織的稽核崗位考試中，廣陽稽核組員工成績一直比較靠前。

二、認真做好稽核各項工作，確保各項稽核指標較好完成

20__年，廣陽區月平均業務受理量在18000以上，全年20余萬筆，稽核組員工認真履行崗位職責，對每單業務稽核點進行100%核查，每月稽核發現一級錯單數百筆，及時與相關業務稽核一一核對，并在規定的時限內完成修改。1-12月期間，市公司二級稽核統計錯單結果顯示，廣陽稽核組月度二級稽核錯單率均保持在0.04-0.15%

以內(考核指標為0.5%)，稽核系統差錯率均低于2%的考核指標，紙質客戶資料準確率和差錯率均高于99.8%，和其他縣區的二級錯單率相比，完成情況較好。

三、細化管控措施，加強稽核過程管控

1、強化業務通知管理。加強稽核崗位業務通知學習，歸納新發業務通知的稽核注意事項，及時傳達給業務稽核，對易錯點進行重點提示，保障稽核點的全覆蓋。

2、強化業務稽核管理。每周組織一次業務稽核錯單培訓會，定期將整月錯單進行分類匯總，并有針對性的進行培訓指導。每周監督營業廳業務稽核對營業員的業務知識培訓是否到位，保障一線錄入人員熟知各類業務通知，從源頭上控制錯單。

3、強化代理商管理。代理商門戶派專人負責，對易錯、常錯的業務稽核點以郵件方式通知后，通過電話再次傳達。定期對代理商錯單率進行分析對比，針對基礎差的代理商進行一對一重點培訓，對日常稽核工作中易錯點進行重點輔導。

4、強化客戶資料管理。及時傳達客戶資料新要求，并規范客戶資料的存檔流程，保障客戶資料的完整率、準確性。

四、存在的問題

1、稽核崗位工作與分公司營銷活動安排的矛盾。因為涉及到錯單周報、月報的時限性，月初月底稽核組比較忙，而公司組織的各項促銷活動一般都是五一、十一、元旦等法定節假日，一般都是月初月末，稽核員工既要參加營銷活動又要面對節假日期間直線上升的業務

受理量，部分稽核工作因急于上報而核實不全面。

2、代理商員工崗位技能與頻繁變動業務通知的矛盾。部分代理商和渠道崗位急于發展業務量及新入職人員操作不熟練就上崗現象時有發生。錄入人員對業務通知學習不全面，且不按照業務通知要求辦理業務，導致錯單量較大且在錯單修改和后期簽審批等工作量較大，過程處理稍有不當，會發生客戶投訴和扣罰領導獎金等情況。

3.稽核系統與日常核查工作的矛盾。從10月份4G業務上線以來，BSS系統不能全面錄入4G業務，辦理部分4G業務時，需要同時在bbs系統和集約系統兩個系統中操作才能完成，而稽核崗位只能從bbs系統中稽核，不能進入集約系統，導致部分稽核點核查不全面，增加了后續跟蹤工作量。

第二部分 20__年工作計劃

一、繼續加強業務學習，重點提高業務稽核崗位能力，進一步減少一級、二級錯單率。

二、加強制度管理，在廣陽區范圍內制定靚號相關問題的管理處罰辦法。

三、加強對代理商稽核業務的管理，逐步減少代理商錯單率。

四、加強與相關部門溝通，及時協調解決相關問題。

財務稽核工作內容計劃安排【篇6】

1、根據集團公司的發展需要，制定、分解稽查部各階段的工作目標，并監督執行過程；

2、按照督查部門的工作計劃，每周，每月重點工作和工作總結（每日）的出臺，組織實施日常工作。

3、負責對各部門、各項目進行日常工作的督查：做好公司審查考核工作、處理員工獎懲事宜、負責周匯報、專項和反饋匯報、負責督查報告及建議。

4、每月月底前統計當月各部門工作遵章守紀、工作能力、廉潔自律等方面審核情況以及相關考核，建議，整改，反饋等資料匯總，重大事項予以公示通報。

5、負責本部門和相關部門工作協調、溝通工作，并完成領導交付的其他工作。

6、收集、整理加盟商、員工投訴的問題；

7、制定、監控、調整、報批稽查人員激勵體系及其運作；

8、實地走訪加盟商的門店，核實營運督導扶持服務的情況；

9、管理、培訓、提示、考核稽查人員的工作技能。

財務稽核工作內容計劃安排【篇7】

從__年9月份我來到公司，從事稽核工作，在公司各位領導的帶領下，在其它同事的幫助下，認真學習專業知識熟練掌握業務技能，積極履行崗位職責，全面完成了各項任務。隨著稽核工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業素質、業務技能等方面也有了很大提高。

一、明確思想，端正態度。

稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個復合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質應該放在第一位。一個業務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽核工作，帶來的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態度，以較為飽滿的態度積極投入到工作當中。四個多月來，在領導和同事的關心和幫助下，腳踏實地，兢兢業業，在__凡的崗位上忠實的做好每一件簡單而__凡的工作。

二、履職盡責，積極完成崗位工作任務

1、忠于職守，盡職盡責。

四個月來，本著對工作高度負責的態度，依據相關規章制度，認真履行稽核人員職責，做到對事不對人，一把尺子，一個標準，常規序時稽核不放松，確保公司業務經營健康發展。堅持對公司日常經營結賬票據進行不斷往復的常規序時稽核，將一多半的時間放在結賬票據稽核檢查中。主要抓營業口中的各種結賬票據的稽核檢查，稽核過程中首先從內控制度執行和執規執紀方面著手進行規范的稽核，對違規違紀問題及時糾正，及時解決，維護了公司的整體利益和形象，起到了強有力威懾作用，進一步激發了員工愛崗敬業，實事求是。認真學習天子星點菜系統的日常維護及操作。

2、客觀公正，實事求是。

從規范程序做起。對稽核中發現的問題和不足，不是回避當“老好人”，而是耐心地進行現查現糾和現場解決，協助他們共同想辦法，添措施，共同規范和完善，將查幫、查糾、查教有機地結合起來。認真履行崗位職責，按質按量完成了上級安排的各項工作。在工作中求得大家的支持和理解。針對檢查中的問題共商策略，共尋方法。協助、配合公司領導的工作。對天子星點菜系統在營業中存在的問題，做到力所能及，對不能解決的問題及時和天子星的售后服務聯系，和他們共同解決，以保證公司正常營業。

三、加強學習，努力提高自身綜合素質。

從事稽核工作對于我來講是一個新的崗位，身在其中，我感到工作經驗不足，專業知識還有所欠缺。這種情況下，我要求自己：

一是立足干中學，學中干，學中用，在開展稽核的同時，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向領導、同事請教，彌補不足，提高工作質量。

二是對點菜系統不熟悉的地方，積極向天子星的工程師學習。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。

為回顧過去，展望未來，發揚成績，克服不足，在新的一年里，我的工作打算是：在公司及部門領導的帶領下，在同事們的幫助和支持下，做到“學中干、干中學”，扎實工作，虛心請教，加快自身綜合素質的提升步伐，以適應新的工作環境，保時、保質、保量完成上級交付的各項工作任務。計劃采取的措施是：

1、持之以恒，加強學習。“逆水行舟、不進則退”，不學習就要落后，因此要時刻加強自身學習，努力克服自身的不足，不恥下問，不斷充實和完善自已。

2、嚴格執行制度，強化稽核監督。在稽核工作中，認真執行各項制度，杜絕違章、違制，提升稽核監督水__；憑制度辦事，堅持原則，敢于碰硬，堅決維護制度的嚴肅性；對所查出的問題進行追根溯源，認真總結經驗教訓，督促規范整改，確保各項工作健康、有序地開展。

3、對天子星點菜系統還有好多無知，在以后的工作中要多用，多記，多向其公司的工程師請教，使其在本公司中發揮更大的作用。

二0__年是公司不__凡的一年，為公司的順利開業，順利的走上正軌，全體公司員工都付出了自己的滿腔熱血，使餐飲有限公司步入更加輝煌燦爛的歷史新時期。個人雖然在稽核檢查中“輕、重、緩、急”把握還不夠理想，業務知識還比較單一，距離真正的復合型、全面型的人才還有較大差距，綜合能力還有待提高，但通過領導、同事的幫助和自己的積極努力，較為圓滿地完成了上級下達的各項工作任務，取得一定的進步。我將一如既往，百尺竿頭更進一步。因為成績只能代表昨天，未來還需奮斗，努力使自己做到無悔昨天，珍惜今天，奮斗明天。為我們的大家庭——公司，再作新貢獻。